在起訴涉嫌職務(wù)侵占罪部分，1996年，被告人洪濤代表香港洪雅集團(tuán)為廈門(mén)洪都大酒店購(gòu)買(mǎi)了價(jià)值80萬(wàn)美元的4部韓國(guó)產(chǎn)電梯和4部自動(dòng)扶梯。同年5月9日，被告人洪濤以廈門(mén)璞麗花園大廈籌備處(當(dāng)時(shí)廈門(mén)鴻都大酒店尚未注冊(cè))的名義。上海刑事辯護(hù)律師就來(lái)帶您看看相關(guān)的內(nèi)容。

　　通過(guò)馳譽(yù)銀行有限公司廈門(mén)分行向香港弘亞集團(tuán)電匯40萬(wàn)美元支付電梯款，另有40萬(wàn)美元作為洪濤的香港普益公司對(duì)其璞麗花園大廈的投資。1997年2月14日，被告人洪濤以支付境外電梯費(fèi)為借口，與廈門(mén)五礦公司簽訂進(jìn)口代理合同，由廈門(mén)五礦公司開(kāi)立信用證并負(fù)責(zé)付匯。

　　接著，被告人洪濤指使廈門(mén)鴻都大酒店財(cái)務(wù)人員以預(yù)付貨款的名義重復(fù)支付外匯，向廈門(mén)五礦公司支付人民幣6893984、84元，并利用廈門(mén)鴻都大酒店自行辦理貨物進(jìn)口報(bào)關(guān)手續(xù)的便利，以報(bào)關(guān)單原件丟失為由，向廈門(mén)五礦公司提供報(bào)關(guān)單復(fù)印件，并通過(guò)廈門(mén)中國(guó)銀行向香港弘亞集團(tuán)支付美元80萬(wàn)元。

　　香港弘亞集團(tuán)以港幣套現(xiàn)證實(shí)上述事實(shí)的證據(jù)有:被告人洪濤供述，其在明知廈門(mén)鴻都酒店8臺(tái)電梯貨款已支付的情況下，簽訂進(jìn)口代理合同，由廈門(mén)五礦幫忙匯80萬(wàn)美元至香港鴻亞企業(yè)集團(tuán)有限公司賬戶，作為股東貸款給該公司，用于償還前一家公司所欠貸款。

　　證人康(東南亞酒店財(cái)務(wù)部副總經(jīng)理兼采購(gòu)部經(jīng)理)證言:證實(shí)洪赤斗(洪濤的弟弟)到汕頭購(gòu)買(mǎi)發(fā)票抵扣廚房設(shè)備。證人陳偉(洪都大酒店財(cái)務(wù)顧問(wèn))證言:洪濤在向陶虹反映預(yù)付給廈門(mén)五礦公司的賬款仍未結(jié)清后，表示要設(shè)法沖抵該賬款。并確認(rèn)了洪都賓館賬目調(diào)整的過(guò)程。

　　證人梁群(香港弘亞集團(tuán)財(cái)務(wù)助理)的證言:證實(shí)1998年冬天洪濤指使他和洪赤斗在汕頭購(gòu)買(mǎi)銷(xiāo)售發(fā)票的過(guò)程。1997年2月，廈門(mén)洪都大酒店委托廈門(mén)五礦公司以電梯貨款的名義向香港洪雅集團(tuán)開(kāi)出80萬(wàn)美元的信用證。

　　這時(shí)候洪濤才知道電梯款已經(jīng)交了。后來(lái)這個(gè)信用證的兌付是從銀行貸款中支付的。并且證明廈門(mén)鴻都酒店的財(cái)務(wù)人員是怎么做賬的，洪濤一定要問(wèn)。特別是調(diào)整后的賬目(也就是不真實(shí)的賬目)必須是經(jīng)過(guò)洪濤同意調(diào)整的，陳偉不能擅自決策。

　　證人蘇安揚(yáng)（廈門(mén)宏都大飯店值班工程師）證詞：證實(shí)廈門(mén)宏都大飯店沒(méi)有安裝洗衣設(shè)備，廚房設(shè)備及用具系中港不銹鋼廠生產(chǎn)。證人林傳芳（原香港宏雅集團(tuán)員工）證詞：證實(shí)洪濤以購(gòu)電梯款的名義從廈門(mén)開(kāi)出編號(hào)為L(zhǎng)C73A0196/97號(hào)信用證金額為80萬(wàn)美元，然后由其到香港銀行議付，于1997年2月17日折成5，936，296、18元港幣，其按照洪濤的要求在香港宏雅集團(tuán)賬上體現(xiàn)為洪濤的股東貸款，當(dāng)天其按洪濤指示將其中的500萬(wàn)元港幣轉(zhuǎn)到洪濤個(gè)人賬上作為股東往來(lái)賬。

　　相關(guān)書(shū)證：

　　（1）香港宏雅集團(tuán)賬目資料。

　?。?）香港宏雅集團(tuán)、廈門(mén)宏都大飯店、香港普益投資有限公司董事會(huì)成員名單。

　?。?）香港宏雅集團(tuán)流水賬。

　?。?）廈門(mén)五礦公司提供的代理進(jìn)口電梯資料。

　?。?）廈門(mén)海關(guān)提供的相關(guān)的該80萬(wàn)美元USD電梯的報(bào)關(guān)資料。

　?。?）工礦產(chǎn)品購(gòu)銷(xiāo)合同。

　?。?）集友銀行廈門(mén)分行提供的付40萬(wàn)美元USD進(jìn)口電梯款的相關(guān)資料。

　　（8）香港警方協(xié)查資料，證實(shí)1997年2月香港普益公司股東股權(quán)變化情況為：1991年11月7日于香港注冊(cè)，原名華馳發(fā)展有限公司，公司總股份為2股，每股港幣1元，兩名股東各持1股。

　　1992年4月，更名為普益公司，總股份增至100萬(wàn)股，除原來(lái)兩股東所持兩股外，新股東洪濤投入979，999港元，持有該公司979，999股，黃銘投入19，999港元，持有19，999股。1992年5月，原來(lái)兩股東將其持有的兩股分別轉(zhuǎn)讓給洪濤及黃銘，使洪濤占有普益公司98％股份，黃銘占2％股份。

　　1992年9月股東及股權(quán)變動(dòng)，洪濤占68％股份，孫琦占29％股份，陳卓文占2％股份，阮廣錫占1％股份。1994年11月，阮廣錫將其持有的1％股份轉(zhuǎn)讓給飯店。，1997年2月，孫琦將其持有的29％股份轉(zhuǎn)讓給洪濤，使洪濤在普益公司的持股增加為97％。

　　上海刑事辯護(hù)律師了解到，陳卓文2％，Granni公司1％，此種股權(quán)分布狀況保持到1998年。證實(shí)了1997年2月17日有一筆5，936，296、18元港幣匯人香港宏雅集團(tuán)戶頭，并于當(dāng)日轉(zhuǎn)出500萬(wàn)元港幣。認(rèn)定本案上述事實(shí)的證據(jù)，均經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證，證據(jù)之間能相互印證，本院予以確認(rèn)。